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変額年金保険の税金について
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- カテゴリ: 投資と保険について
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基本的に変額年金保険における税金は、生命保険に準拠します。
例えば、保険金を受給する際は、相続の人数×500万円までに関しては非課税対象となります。
稀に相続税を支払う場合もあるようですが、それは全体の3％程度という事で、多く人達は支払わなくて良い場合が多いようです。
万が一運用によって収益が出たとしても、又は資金を移動させる時にも課税はされません。
控除に関しても、生命保険控除と同じ扱いとなります。
金融商品を購入したり、株式などの金融取引をした事がある方でしたら、こういう税金のメリットがかなり優遇されている事をお分かりいただけるかと思います。
ただ場合によっては、税金が発生する事もあります。
例えば、変額年金保険を中途解約をした場合は、払戻金が貰えるのですが、この時に課税される場合があります。
この場合は、終身年金なのか確定年金なのか、又はその他の年金などによって違ってきますし、運用期間によっても金額が変動します。
確定年金ですと5年以内の運用の場合、解約差益に対しての２０％税金がかけられる仕組みとなっていて、これは投資信託と同じになります。
つまり、解約時にもし運用によって元金より増えていあた場合は、解約差益に対して課税されるのです。
また運用期間が5年以上となれば、住民税と所得税のみがかかってきます
そして終身年金などには、この差益に対して住民税と所得税がかかってくるのです。
このように変額年金保険といっても、実は税金がかかる場合がありますので、注意して下さい。